На финансовом рынке представлена масса банковских продуктов. Но не все понимают между ними разницу, чтобы выбрать наилучшее решение. Попробуем объяснить простыми словами, чем отличается депозит от вклада, что удобнее и выгоднее.
Определения
Банковский вклад — это сумма денег, которую вкладчик передает банку на хранение, а взамен обязательно получает процент прибыли, прописанный в договоре.
Обычно банки предлагают несколько различных условий в зависимости от сумы и срока договора. В документе может быть прописана ежедневное, ежемесячное, ежеквартальное или ежегодное начисление процентов.
Только физлица имеют право на оформление денежного вклада. Юридическим лицам этот банковский продукт недоступен.
Аналогично, вклады могут принимать только банки. Депозитарии, кредитные и прочие финансовые организации не имеют законного права на оказание подобной услуги.
Депозит — это передача финансовых активов на хранение с целью их сохранения или получения прибыли.
В качестве финансовых активов могут выступать:
- денежные средства и валюту;
- драгоценные украшения;
- ювелирные камни;
- драгметаллы (золото, серебро, платина и т.д.);
- картины, статуи и другие предметы искусства;
- акции, сертификаты и прочие ценные бумаги;
В принципе, клиент имеет право хранить любые материальные ценности, которые он считает важными для себя и желает сберечь.
Выдавать депозиты могут, как банки, так и депозитарии. Положить финансовые активы на хранение может любое физическое или юридическое лицо, но есть отличия в условиях и процентных ставках. Например, для юрлиц возможны депозиты сроком от одного дня, для физлиц таких краткосрочных услуг не предлагают.
Также разделяют несколько видов депозита:
- По сроку вклада:
- срочный — материальные ценности отдаются на хранение на конкретный срок, прописанный в договоре. Клиент получает проценты весь период времени;
- до востребования — срок в договоре не оговаривается, клиент может забрать актив в любой момент или снять только его часть.
- По пополнению:
- пополняемый — можно в любой момент дополнительно вносить деньги или другие финансовые активы, на которые будет начисляться процент, с момента внесения;
- непополняемый — дополнительные активы вносить нельзя.
- По снятию:
- расходуемый — в любой момент можно снять часть активов;
- целевой — снятие доступно после выполнения конкретных условий (целей). Это может быть достижение определенного срока, суммы и т.п.
- По форме хранения:
- денежный (в любой валюте). Проценты на такой депозит могут начисляться или не начисляться. Причем они могут быть, как положительными (стандартный вариант), так и отрицательными (вкладчик платит банку, за то, что он хранит его деньги);
- сертификат — специальная ценная бумага, выпущенная финансовой организацией, которая гарантирует право держателя, в оговоренный срок получить процент прибыли;
- обезличенный (виртуальный) металлический счет. То есть драгометалл на руки вкладчику не выдается, а покупка только отображается на банковском счете. Процент в этом случае не начисляется, но вкладчик может получить прибыль, если в момент продажи, курс на драгметалл будет выше, чем при покупке;
- физический металлический счет. Покупаются, реальные слитки золота или любого другого ценного металла и оставляются на хранение в банке. В этом случае, процент тоже не предусмотрен. Заработать можно только на разнице между курсом продажи и покупки;
- банковская ячейка. Прибыли по данному виду депозита тоже не будет, наоборот, придется платить банку за аренду ячейки. Но подобным способом можно хранить разнообразные материальные ценности. Или же использовать ячейку, как гаранта, например, при покупке или продаже недвижимости.
Отличия
Депозит отличается от банковского вклада по четырем пунктам, которые для наглядности внесены в таблицу.
| Депозит | Вклад | |
| Кто может оформить? | Физлица и юрлица | Только физлица |
| Кто имеет право выдавать? | Банки и депозитарии | Только банки |
| Что можно хранить? | Денежные средства, валюту.
драгметаллы, любые ценные бумаги и предметы искусства, ювелирные камни и украшения, а также прочие материальные ценности.
|
Только денежные средства |
| Начисление прибыли (процента) за хранение материальных ценностей | Необязательно | Обязательно |
В принципе можно сказать, что вклад является разновидностью депозита, но при этом разница между ними есть. Поэтому нельзя сказать, что одно лучше другого. Просто все зависит от того, кто и что собирается хранить.
Также нужно учитывать, что на подобную прибыль распространяется налог НДФЛ (13%). При условии, что сумма прибыли по всем вкладам и депозитам суммарно превысит сумму необлагаемого дохода.
Закон о налогообложении был принят в 2021 г, но его исполнение всегда откладывалось. В 2023 г отсрочку еще не давали, поэтому этот год может стать первым, когда владельцам депозитов придется платить НДФЛ.
Есть еще один важный момент, который нужно учитывать. Государство страхует все вклады на сумму до 1 400 000 рублей. Но не все депозиты попадают под эту страховку. Драгметаллы, предметы искусства, ювелирные камни и украшения — не считаются застрахованными. Под защиту попадают только денежные вклады.
